Belasting & BTW in Oman, in cijfers.
Het Omaanse belastingstelsel is een van de lichtste in de GCC — 3% vennootschapsbelasting voor het mkb, 5% BTW, geen inkomstenbelasting, geen vermogenswinstbelasting. Maar de registratie- en aangifteverplichtingen zijn echt, de boetes bij verzuim zijn stevig, en de regels rond bronbelasting op grensoverschrijdende betalingen verrassen de meeste buitenlandse ondernemers. Marhaba verzorgt de registratie van de belastingkaart, de BTW-registratie waar nodig, en de doorlopende aangiften via onze accountantspartners.
Elk tarief dat geldt voor uw Omaanse bedrijf.
Gebruik dit als naslagkaart. Voorwaarden, vrijstellingen en verdragsposities verschillen — toets ze aan uw activiteit in het kennismakingsgesprek.
Vennootschapsbelasting
Belasting over de toegevoegde waarde (BTW)
Bronbelasting (grensoverschrijdend)
Inkomstenbelasting
Bronbelasting is de grootste fiscale verrassing voor buitenlandse ondernemers. De eerste keer dat u uw Omaanse bedrijf vanuit uw eigen land factureert — voor managementdiensten, licenties of bestuurdersvergoedingen — ontdekt u dat er 10% aan de bron is ingehouden. Soms is dat via een verdrag terug te halen, soms niet. Regel de structuur vóór de eerste betaling, niet erna.
Aangiftekalender, in één oogopslag.
Te late aangiften leiden tot boetes en rente. De meeste zijn te voorkomen met een goede agenda — en dat is in feite wat uw PRO-abonnement en uw accountantspartner u opleveren.
Aangifte vennootschapsbelasting
Voor een bedrijf met een kalenderboekjaar is de deadline 30 april. Inclusief volledige jaarrekening, opgave van transacties met verbonden partijen en eventuele verdragsclaims.
BTW-aangifte
Voor BTW-plichtige bedrijven. Online ingediend via het portaal van de Oman Tax Authority. De kwartalen volgen het kalenderjaar.
Aangifte bronbelasting
Wordt ingediend telkens wanneer een aan bronbelasting onderworpen betaling aan een niet-ingezetene wordt gedaan. Inclusief verdragsclaims waar van toepassing.
Verlenging belastingkaart
De belastingkaart zelf wordt periodiek verlengd bij de Oman Tax Authority. Het PRO-abonnement van Marhaba bewaakt dat samen met de verlengingen van het handelsregister en OCCI.
Van belastingkaart tot jaaraangifte.
De belastingregistratie en het eerste jaar compliance zijn doorgaans verdeeld tussen Marhaba (registratie, coördinatie van aangiften, advies) en onze accountantspartners (boekhouding, opstellen van aangiften, controle waar vereist).
Registratie van de belastingkaart
Registratie bij de Oman Tax Authority, tegelijk met uw handelsregistratie. Wordt automatisch afgegeven binnen elk oprichtingspakket van Marhaba (Start, Launch, Grow). Vereist voordat er aangifte kan worden gedaan.
BTW-registratie
Verplicht zodra u OMR 38.500 aan voortschrijdende jaarlijkse belaste omzet passeert. Wij volgen uw omzetontwikkeling (of u geeft het aan) en registreren binnen de wettelijke termijn van 30 dagen. Vrijwillige registratie kan eerder, als dat gunstig is voor het terugvragen van voorbelasting.
Boekhouding
Verzorgd door onze accountantspartners op maandelijkse basis. Aansluitingen, grootboekonderhoud, BTW-codering als u geregistreerd bent, en salarisboekingen. Het resultaat is een schone proefbalans, klaar voor de aangifte.
BTW-aangifte opstellen & indienen
De BTW-aangifte wordt opgesteld uit de maandelijkse boeken, gecontroleerd op de aansluiting tussen voorbelasting en afdracht, en binnen 30 dagen na kwartaaleinde ingediend. Teruggaven worden geclaimd, verschuldigde bedragen betaald.
Aangifte vennootschapsbelasting & jaarrekening
De jaarrekening wordt opgesteld (met controle waar de activiteit of de omzetdrempel dat vereist). De aangifte vennootschapsbelasting wordt berekend en binnen vier maanden na het einde van het boekjaar ingediend. De mkb-regeling van 3% wordt geclaimd waar dat kan.
Aangiften bronbelasting
Telkens wanneer een aan bronbelasting onderworpen betaling aan een niet-ingezetene wordt gedaan, volgt binnen 14 dagen de aangifte. Verdragsclaims worden meegenomen als de ontvanger in een verdragsland zit. Marhaba signaleert de blootstelling vóór de betaling, niet erna.
Belastingregistratie is inbegrepen bij de oprichting. Doorlopend werk is helder geprijsd.
De registratie van de belastingkaart zit in elk oprichtingspakket van Marhaba. Daarna hangt de prijs van de doorlopende compliance af van wat u werkelijk nodig heeft: boekhouding, BTW-aangiften, aangifte vennootschapsbelasting. Wij bundelen geen diensten die u niet nodig heeft.
Marhaba Business Solutions verzorgt registratie en coördinatie. Boekhouding, het opstellen van aangiften en controlewerk worden uitgevoerd door onze accountantspartners met de vereiste vergunningen van de Oman Tax Authority. De vergunde accountant blijft formeel verantwoordelijk voor de aangiften; Marhaba blijft verantwoordelijk voor de klantrelatie en de dienstverlening. Fiscale standpunten, controlerisico en eventuele geschillen met de Oman Tax Authority liggen bij de geregistreerde belastingplichtige.
Duidelijke antwoorden, geen verkooppraatjes.
Wat is het tarief van de vennootschapsbelasting in Oman?
Wanneer moet mijn bedrijf zich registreren voor BTW in Oman?
Wat is het verschil tussen een belastingkaart en BTW-registratie?
Wanneer moeten Omaanse bedrijven hun jaaraangifte indienen?
Kent Oman bronbelasting op betalingen naar het buitenland?
Zijn er belastingvoordelen in de vrije zones van Oman?
Moeten Omaanse bedrijven hun jaarrekening laten controleren?
Kan ik BTW op zakelijke inkopen terugvragen?
Wat gebeurt er als ik in Oman te laat aangifte doe of betaal?
Dertig minuten om in kaart te brengen uw fiscale verplichtingen.
Zonder verplichting, zonder pitch. Vertel ons uw verwachte omzet, kostenmix en plannen voor grensoverschrijdende betalingen — wij komen binnen 24 uur terug met een helder beeld van uw fiscale blootstelling en een vaste offerte.